O guia rápido "Geração do Diário da contabilidade" tem as seções:

• O que é o Relatório Diário da Contabilidade?
• Qual é a importância do Relatório Diário da Contabilidade?
• Quais são as configurações necessárias para o Relatório Diário da Contabilidade?
  • Configuração geral – Exibição de colunas
  • Permissões de usuários
• Como gerar o Relatório Diário da Contabilidade?
  • Campos disponíveis na geração do relatório
  • Funções especiais do Relatório Diário
  • Exportação do relatório
  • Como o sistema organiza os lançamentos no Relatório Diário?
• Regras importantes de organização
• Considerações importantes

O que é o Relatório Diário da Contabilidade?

O Relatório Diário da Contabilidade, também conhecido como Livro Diário, é um relatório contábil obrigatório por lei, no qual são registrados todos os lançamentos contábeis da empresa de forma cronológica, ou seja, na ordem em que as operações ocorreram ao longo do tempo.

Esse relatório representa a base formal da escrituração contábil, pois concentra o detalhamento de cada fato contábil que impacta o patrimônio, o resultado ou a situação financeira da empresa. É por meio do Livro Diário que se garante que todas as movimentações estejam devidamente documentadas, organizadas e passíveis de conferência.

Nesse relatório, cada operação contábil é apresentada de forma clara e estruturada, evidenciando obrigatoriamente:

• A data em que a operação ocorreu, permitindo identificar o período correto de reconhecimento contábil;

• A conta contábil debitada, indicando a aplicação ou origem dos recursos;

• A conta contábil creditada, representando a contrapartida da operação;

• O histórico da operação, com descrição objetiva e referência aos documentos que comprovam o fato contábil, como notas fiscais, títulos, pagamentos ou recebimentos;

• O valor da operação, expresso em moeda corrente, garantindo a exatidão dos registros financeiros.

O principal objetivo do Relatório Diário é assegurar transparência, rastreabilidade e formalização dos registros contábeis, permitindo que qualquer lançamento possa ser analisado, auditado e validado a partir de suas informações essenciais. Por isso, ele é um instrumento indispensável para auditorias internas e externas, fiscalizações e validações contábeis, além de servir como apoio fundamental para a gestão e o controle contábil da empresa.

Veja uma imagem do relatório "Diário da contabilidade":

Qual é a importância do Relatório Diário da Contabilidade?

A utilização do Relatório Diário é fundamental para a correta gestão contábil da empresa, pois:

• Atende a exigências legais: O Livro Diário é exigido pela legislação contábil e fiscal, sendo indispensável para a regularidade da empresa.

• Garante rastreabilidade dos lançamentos: Permite acompanhar cada lançamento contábil desde sua origem até seus efeitos no patrimônio e no resultado.

• Facilita auditorias e conferências: Organiza os lançamentos de forma cronológica, simplificando a verificação de inconsistências ou divergências.

• Complementa a visão gerencial: Enquanto o DRE Gerencial apresenta resultados consolidados, o Diário detalha cada lançamento que compõe esses resultados.

• Apoia a governança contábil: Reforça o controle interno e a confiabilidade das informações financeiras.

Veja uma imagem do PDF extraído do Diário da contabilidade:

Quais são as configurações necessárias para o Relatório Diário da Contabilidade?

Antes de gerar o Relatório Diário da Contabilidade, é necessário que algumas configurações prévias estejam corretamente definidas no sistema. Essas configurações garantem tanto a exibição adequada das informações quanto o controle de acesso ao relatório.

Configuração geral – Exibição de colunas

Na tela "Configuração geral", na seção "Exibição de colunas", o sistema apresenta um quadro chamado: “Relatório Diário contabilidade”. Nesse quadro, o usuário pode definir quais colunas adicionais devem ser exibidas no relatório, de acordo com a necessidade de análise e nível de detalhamento desejado:

• Coluna Pessoa: Exibe a pessoa (cliente, fornecedor ou outro vínculo) associada ao lançamento contábil. Padrão: desmarcado.

• Coluna Origem: Exibe a origem do lançamento, como Financeiro, Estoque, Vendas, Compras, entre outros módulos do sistema. Padrão: desmarcado.

• Coluna Documento origem: Exibe o documento que originou o lançamento contábil, facilitando a conferência e a rastreabilidade das informações. Padrão: desmarcado.

Essas opções permitem personalizar o relatório, adequando-o tanto para análises gerenciais quanto para apresentações formais e auditorias.

Veja uma imagem da tela de configurações gerais:

Permissões de usuários

Além das configurações de exibição, o acesso ao Relatório Diário da Contabilidade é controlado por permissão de usuário.

Para isso, o sistema apresenta uma permissão específica de grupo de usuários para acesso à tela do relatório “Diário”, chamada "Acessar relatório diário", localizada na área de relatórios da contabilidade gerencial.

Esse controle permite que a empresa:

• Restrinja o acesso ao relatório apenas a usuários autorizados;

• Garanta maior segurança sobre informações contábeis sensíveis;

• Defina perfis distintos para visualização, conferência ou auditoria.

Somente usuários pertencentes a grupos com essa permissão habilitada podem acessar, gerar e exportar o Relatório Diário da Contabilidade.

Veja uma imagem das permissões de um grupo de usuário:

Como gerar o Relatório Diário da Contabilidade?

Para gerar o Relatório Diário, o usuário deve acessar a nova tela “Diário”, localizada na área de "Relatórios da Contabilidade Gerencial".

Campos disponíveis na geração do relatório

Na tela do relatório, estão disponíveis os seguintes campos:

• Empresa: seleção da empresa para geração do relatório;

• Data inicial: data inicial do período;

• Data final: data final do período;

• Totalizador por dia: opção para exibir totais diários;

• Incluir contas de compensação: opção para incluir ou não lançamentos em contas de compensação.

Além disso, o relatório respeita as configurações de exibição de colunas definidas na Configuração Geral.

Veja uma imagem dos campos disponíveis na geração do relatório:

Funções especiais do Relatório Diário

O Relatório Diário da Contabilidade conta com funções especiais que ampliam significativamente sua flexibilidade de uso, permitindo que o relatório seja adaptado a diferentes necessidades operacionais, gerenciais e legais.

Essas funções foram pensadas para atender tanto ao uso interno da equipe contábil, quanto à apresentação formal do Livro Diário, garantindo praticidade sem perder a padronização exigida pela contabilidade.

Por meio dessas funções especiais, o usuário pode:

• Gerar o relatório no formato mais adequado ao seu objetivo;

• Exportar as informações para diferentes meios;

• Facilitar o compartilhamento e arquivamento das informações contábeis.

Veja uma imagem do botão "Funções especiais" em destaque:

Exportação do relatório

O usuário pode escolher entre:

• Exportar relatório em PDF

• Exportar relatório em Excel

A exportação em PDF é indicada para situações em que o relatório precisa ser apresentado de forma formal e padronizada, como:

• Arquivamento do Livro Diário;

• Apresentação para auditorias;

• Entrega para contadores ou órgãos fiscalizadores;

• Impressão do relatório.

Ao selecionar a opção Exportar relatório em PDF, o sistema abre um modal de seleção de layout, no qual o usuário pode definir como deseja gerar o relatório:

• Mensal: Agrupa os lançamentos por mês, mantendo a organização cronológica.

• Diário: Exibe os lançamentos detalhados dia a dia, respeitando a estrutura tradicional do Livro Diário.

• Personalizado: Permite gerar o relatório conforme critérios específicos definidos pelo usuário.

O relatório em PDF sempre respeita o período informado na geração e segue o layout selecionado, garantindo consistência visual e conformidade contábil.

A exportação em Excel é voltada principalmente para análises, conferências e validações internas.

Nesse formato, o relatório é apresentado em estrutura tabular, permitindo que o usuário:

• Realize filtros e ordenações;

• Faça cruzamentos de informações;

• Valide lançamentos individualmente;

• Utilize fórmulas e recursos do Excel para análises complementares.

Esse formato é ideal para uso operacional no dia a dia, sem substituir a versão oficial em PDF.

Veja uma imagem do PDF extraído do Diário da contabilidade:

Como o sistema organiza os lançamentos no Relatório Diário?

O sistema organiza os lançamentos contábeis em ordem cronológica, agrupando-os por dia de movimentação.

Para cada dia, o relatório apresenta:

• Os lançamentos contábeis realizados;

• As contas debitadas e creditadas;

• Os valores correspondentes;

• O histórico contábil completo;

• O total de débitos e créditos do dia.

Veja uma imagem do relatório diário com os lançamentos contábeis em destaque:

Regras importantes de organização

• Os lançamentos são exibidos do mais novo para o mais antigo, respeitando a ordem cronológica;

• Cada página do relatório PDF exibe lançamentos de apenas um único dia;

• O cabeçalho do relatório é repetido automaticamente a cada nova página;

• A quantidade máxima de lançamentos por página é controlada para manter a legibilidade do documento.

Veja uma imagem do excel gerado a partir do relatório Diário:

Considerações importantes

• O sistema permite a geração do relatório apenas para uma empresa por vez;

• A inclusão de contas de compensação é opcional e controlada por parâmetro;

• Lançamentos com contas pendentes de configuração são destacados no relatório;

• O relatório respeita integralmente as configurações contábeis e gerenciais do sistema.

O Relatório Diário da Contabilidade complementa o DRE Gerencial, oferecendo uma visão detalhada e cronológica de todos os lançamentos contábeis da empresa.

Com ele, a empresa garante conformidade legal, transparência, organização contábil e facilidade de auditoria, além de contar com opções flexíveis de visualização e exportação para atender diferentes necessidades operacionais e gerenciais.